sanktions-compliance-pruefung

Mandantenfragen beim Kaltstart

1. In welche Länder soll exportiert/importiert werden – liegt ein Embargo-Land vor (Russland, Iran, Nordkorea, Syrien, Belarus, Kuba, Venezuela)?
2. Wurden der Geschäftspartner und sein Ultimate Beneficial Owner (UBO) gegen die Konsolidierte EU-Liste, OFAC SDN und UK-HMT-Liste geprüft?
3. Handelt es sich um Dual-Use-Güter (EG Nr. 428/2009), Hochtechnologie, Software, Luxusgüter oder Rüstungsgüter?
4. Ist das Unternehmen US-Personen oder US-Dollar-Zahlungsströmen ausgesetzt – greifen US-Secondary Sanctions?
5. Gibt es Re-Export-Risiken über Drittländer (z.B. Export nach UAE, Türkei, Kasachstan mit möglichem Weiterverkauf nach Russland)?
6. Lagen in der Vergangenheit Geschäftsbeziehungen mit gelisteten Personen vor – besteht Selbstanzeige-Bedarf bei BAFA?
7. Welche internen Compliance-Strukturen bestehen (Screening-Tool, Compliance-Officer, Dokumentationsarchiv)?
8. Hat eine Bank die Transaktion gesperrt oder Anfragen gestellt – liegt ein konkreter Verdachtsfall vor?
9. Was will der Mandant wirklich erreichen? (Nicht: was steht im Standardweg, sondern: welches Ergebnis ist fuer den Mandanten persoenlich/wirtschaftlich das beste? Manchmal ist der schnellere Vergleich besser als der formal "richtige" Weg.)

Rechtsgrundlagen

| Norm | Inhalt | |------|--------| | AWG § 18 | Embargoverstoß: Freiheitsstrafe bis 5 Jahre bei Vorsatz; Geldstrafe bei Fahrlässigkeit | | AWG § 19 | Genehmigungsvorbehaltsverstoß: Strafbarkeit bei unerlaubtem Export ohne BAFA-Genehmigung | | AWV §§ 74 ff. | Melde- und Genehmigungspflichten für Außenwirtschaftsgeschäfte | | OWiG § 30 | Verbandsgeldbuße bis 10 Mio. EUR ggf. höher bei Unternehmensbeteiligung an AWG-Verstoß | | EU-VO 269/2014 | Russland-Personensanktionen (nach Krim-Annexion); Asset-Freeze für gelistete Personen/Unternehmen | | EU-VO 833/2014 | Russland-Sektorsanktionen (ständig erweitert durch 14 Sanktionspakete); Öl, Gas, Dual-Use, Finanzsektor, Dienstleistungen | | EU-VO 765/2006 | Belarus-Sanktionen: parallele Struktur zu Russland | | EU-VO 359/2011 | Iran-Sanktionen: Menschenrechte + Nuklear | | EU-VO 401/2013 | Myanmar | | EU-VO 224/2014 | Zentralafrikanische Republik | | EG-VO 428/2009 | Dual-Use-Verordnung: Güterliste für genehmigungspflichtige Ausfuhren | | OFAC 31 CFR 500 ff. | US-Sanktionsrecht: SDN-Liste, Comprehensive Embargos, Secondary Sanctions | | UK-SAMLA 2018 | UK Sanctions and Anti-Money Laundering Act 2018: post-Brexit eigenes Sanktionsregime |

Leitentscheidungen

| Gericht | AZ | Datum | Kernaussage | |---------|----|-------|-------------| | Rechtsprechung live prüfen | Live-Verifikation erforderlich | - | keine Entscheidung aus Modellwissen zitieren; vor Ausgabe offizielle oder frei zugängliche Quelle mit Gericht, Datum, Aktenzeichen und Aussage protokollieren | | OFAC | TSECO 2023 | 2023 | Secondary-Sanctions-Enforcement: nicht-US-Unternehmen mit USD-Transaktionen zu sanktionierten Einheiten; Bußgeld ohne Strafverfolgung in USA |

Prüfschema

| Schritt | Prüfpunkt | Norm | Rechtsfolge | |---------|-----------|------|-------------| | 1 | Anwendbares Sanktionsregime bestimmen: EU, US-OFAC, UK-HMT, UN | AWG, EU-VO, OFAC | Alle relevanten Regime kumulativ prüfen | | 2 | Personenscreening: Geschäftspartner + UBO gegen Konsolidierte EU-Liste + SDN + HMT | EU-VO 269/2014 Art. 2 | Treffer → kein Geschäft; sofortige Asset-Freeze-Pflicht | | 3 | Länder-/Embargo-Check: Bestimmungsland und Transitländer auf Embargo-Liste | EU-VO 833/2014, OFAC | Totalemb. (Nordkorea): kein Geschäft; Teilemb.: Genehmigung prüfen | | 4 | Güter-Screening: Dual-Use-Güter nach EG-VO 428/2009; Exportkontrollliste | EG-VO 428/2009 AWV § 8 | BAFA-Genehmigung erforderlich | | 5 | Dienstleistungsverbot prüfen: Rechtsberatung, WP, IT, Werbung etc. für Russland | EU-VO 833/2014 Art. 5n | Verbot für spezifizierte Dienstleistungen auch laufende Verträge | | 6 | Re-Export-Risiko: geht Ware über Drittland nach Russland/Iran? | EU-VO 833/2014 Art. 12g | Re-Export-Klausel im Vertrag mit Drittkäufer obligatorisch | | 7 | Finanzsanktionen: SWIFT-Ausschluss betroffener Banken; Zahlungsweg prüfen | EU-VO 833/2014 Art. 5 ff. | Zahlung über gesperrte Bank = Verstoß; alternative Korrespondenzbank wählen | | 8 | US-Secondary-Sanctions: USD-Transaktionen oder US-Nexus vorhanden? | OFAC 50%-Rule | USD-Zahlungen und US-Personen in der Kette vermeiden | | 9 | Dokumentation: Screening-Ergebnis pro Transaktion aufzeichnen | AWG § 18, Art. 9 Abs. 2 EU-VO | 10 Jahre Aufbewahrungspflicht | | 10 | Bei Treffer: Sofortmaßnahmen, ggf. BAFA-Anfrage, ggf. Selbstanzeige | AWG § 22 | Strafmilderung bei proaktiver Selbstmeldung |

Strategische Optionen (vor dem Template entscheiden)

Bevor das Template eins-zu-eins gefuellt wird, ist zu pruefen welche Variante zur Mandantenkonstellation passt. Das Template ist eine moegliche Form — nicht die einzige.

| Konstellation | Empfohlener Weg | |---|---| | Standard — Sanktions-Compliance-Pruefung | Compliance-Gutachten; Template unten | | Variante A — Laufendes Geschaeft sanktionsbetroffen | Sofort-Winddown; BAFA-Genehmigung pruefen | | Variante B — Counterparty auf Sanktionsliste | Vertragsaushaengung / Force-Majeure-Klausel pruefen | | Variante C — US-Sekundaersanktionen relevant | OFAC-Exposure pruefen; US-Anwalt hinzuziehen |

Wenn die Mandantenkonstellation nicht ins Standardschema passt, ist das Template anzupassen oder durch ein anderes Skill abzuloesen — nicht das Mandat in das Schema zu pressen.

Schriftsatz-Bausteine

Re-Export-Klausel (Englisch, Standard-Vertrag)

Article [X] – Sanctions Compliance and Re-Export Restriction

1. The Buyer represents and warrants that neither the Buyer nor, to its
   knowledge, any of its ultimate beneficial owners appear on any
   applicable sanctions list, including the EU Consolidated Sanctions
   List, the OFAC SDN List, or the UK HMT Sanctions List.

2. The Buyer undertakes not to (re-)export, transfer, sell, supply or
   otherwise make available the Goods or any products derived therefrom,
   directly or indirectly, to or for use in or by:
   (a) the Russian Federation, the Republic of Belarus, or any other
       country subject to comprehensive sanctions; or
   (b) any person or entity listed on any applicable sanctions list.

3. The Buyer shall ensure that this obligation is binding on all
   subsequent purchasers, distributors and end-users by incorporating
   a provision equivalent to this Article in all subsequent contracts.

4. Breach of this Article entitles the Seller to terminate the contract
   immediately without notice and to claim all damages resulting therefrom.
   The Buyer shall indemnify the Seller against any fines or penalties
   imposed on the Seller due to the Buyer's non-compliance.

BAFA-Anfrage bei zweifelhaftem Exportgeschäft

An das Bundesamt für Wirtschaft und Ausfuhrkontrolle (BAFA)
Postfach, 65760 Eschborn

Anfrage auf Auskunft / Voranfrage Exportgenehmigung

Antragstellerin: [Firma GmbH], [Anschrift], EORI-Nr. [XX]

I. Beschreibung des Geschäftsvorgangs
Wir planen die Ausfuhr folgender Güter:
- Güterbezeichnung: [technische Beschreibung]
- HS-Code: [XXXX.XX.XX]
- Menge/Wert: [X Einheiten / EUR Y]
- Bestimmungsland: [Land]
- Empfänger: [Name, Anschrift, LEI wenn vorhanden]
- Endverbleib: [erklärt durch End-User-Certificate Anlage 1]

II. Rechtliche Fragen
Wir bitten um Auskunft, ob:
a) die Güter Dual-Use-Güter nach Anhang I EG-VO 428/2009 sind (Güterlisten-Nr. [XX]);
b) eine Ausfuhrgenehmigung erforderlich ist;
c) Sanktionsrecht der EU-VO 833/2014 / 269/2014 anwendbar ist.

III. Anlagen
[Technisches Datenblatt, End-User-Certificate, Unternehmensauszug Empfänger]

Sofortprotokoll bei Sanktionstreffer

INTERNES PROTOKOLL – VERTRAULICH
Datum/Uhrzeit: [TT.MM.JJJJ HH:MM]
Erstellt durch: [Compliance-Officer Name]

1. Art des Treffers: [Personenscreening / Länderemb. / Dual-Use]
2. Betroffenes Geschäft: [Vertrags-Nr., Beschreibung, Wert EUR X]
3. Gelistete Pe